薪酬结构怎么规避个税和社保,工资组成结构怎么规避社保基数

1、如何合理规避薪酬设计的法律风险,此问题要怎么去分析呢?

   薪酬设计的法律风险无非就那么几项内容:

1、无底薪的工资设计是不合法的:很多销售人员的薪资设计成纯佣金制,完全根据销售情况拿薪酬,很多时候销售不理想,可能收入都达不到最低工资标准,所以此类的薪酬设计是不合法的;

2、低于当地最低工资标准的薪酬设计是不合法的:员工的实发工资不能低于最低工资标准,如果因为某种原因导致工资低于此值,也应该按最低工资标准发放,所以在薪酬设计的时候需要特别注意;

3、加班费的计算不合法,这里主要存在的问题是哪几项的收入应该计入加班费基数,哪些可以不用计入加班费基数,企业为了降低加班费的支出可以在“项目”上动一下脑筋。当然安排加班调休是最好的节约人力成本的办法,我们在这方面还是比较狠的,直接给我们搞了个不定时工作制,所以工资项中直接无加班;

4、合理避税,这个个税起征点真的太让人无语了,几乎人人皆税,每次上调都不舍得加大一下幅度。但有些薪资项目是不需要计税的,HR们可以在薪酬设计的时候搞点小动作,让大家合理避避税,此举将皆大欢喜。

。你这个问题可以多其他hr们讨论的,我也常到一些hr学习网站找资料,比如三茅人力资源网站等,可以找到很多宝贵的想法。
正如案例中所说我们确实遇到薪酬设计不合理触碰到法律法规的现象,设计薪酬结构首先要合法,其中有几点是企业经常遇到的问题::员工的经济补偿离职时不给结算,引起劳动纠纷的产生。4:社保和个税的除。个别企业为了降低社保和个税的费用,采用各种方法来降低员工在工资中的收入,另外一部分来采取现金。。汗,去三茅卡去看看吧,那里好多参谋。

2、如何规避工资结构设计的风险?

   引言: 个以上的案例)
、强制调岗调薪,劳动者能否提出解除劳动合同,并要企业支付经济补偿?二、劳动合同法真空地带
1、商业秘密的概念和范围。
9、企业商业秘密自我保护的十大措施;
1、保密协议的不同版本与操作实例;2、 竞争性企业竞业限制适用的范畴;

3、工资怎么合理避税

   资合理避税,目前常见的办法有以下几种:?
1、将工资发放尽量安排在允许税前除额从下。
2、提高职工福利水平,降低名义收入。
3、可采取推迟或提前的方法,将各月工资收入大致拉平。
4、纳税人通过尽可能长的时间内分期领取劳动报酬。

其中:提高职工福利水平,降低名义收入的方法主要有:
1、企业提供住所,是个人所得税合理避税的有效方法。?
2、企业提供假期旅游津贴。?
3、购买保险的理财险。?
4、部分计入工资单,其余工资采取用发票报销的方式。
5、多向税务部门争取福利金比例,多走福利。?
6、以实物形式发放。
7、多缴公积金(但是同样企业也面临多缴,好像重庆的缴费比例是一定的)。
8、企业提供员工福利设施。 如:
(1)企业提供免费午餐、或企业直接支付搭伙管理费。
(2)企业提供和安排免费医疗福利。
(3)使用企业提供的住宅设备。
(4)企业提供交通工具。
(5)企业为职工子女成立教育基金,提供奖学金给职工子女等。

扩展资料
避税和逃税有明显区别:

1、适用的法律不同。避税适用涉外经济活动有关的法律、法规;后者仅适用国内的税法规范。
2、适用的对象不同,前者针对外商投资、独资、合作等企业、个人;后者仅为国内的公民、法人和其他组织。
3、各自行为方式不同。前者是纳税义务人利用税法上的漏洞、不完善,通过对经营及财务活动的人为安排,以达到规避或减轻纳税的目的的行为;后者则是从事生产、经营活动的纳税人,纳税到期前,有转移、隐匿其应纳税的商品、货物、其他财产及收入的行为,达到逃避纳税的义务。一般情况下不构成犯罪,严重的构成偷税罪,手段情节突出的可构成抗税罪。
主要方式
企业避税的方式多样,从目前情况归纳,大致常用的方式主要有以下几个方面:
1、利用税收的差异性避税。利用国与国之间、地区与地区之间税负差异避税,如经济特区,经济技术开发区等等;利用行业税负差异避税,如生产性企业,商贸企业,外贸出口企业;利用不同纳税主体税负差异避税。
2、如内外资企业、民政福利企业等;利用不同投资方向进行避税,如高新技术企业;利用组织形式的改变,如分设、合并、新办;改变自身现有条件,享受低税收政策,如改变企业性质,改变产品构成,改变从业人员身份构成等。利用特殊税收政策,如三来一补、出口退税。
3、利用税法本身存在的漏洞。利用税法中的选择性条文如增值税购进税的环节不同,房产税的计税方法(从租从价)不同;利用税法条文的不一致、不严密,如对起征点、免征额等;还有利用一些优惠政策没有规定明确期限的,如投资能源、交通以及老少边穷地区再投资退税等,无时间限制。
4、转让定价避税。关联企业高进低出,或者低进高出,转移利润,涉及企业所得税,营业税或增值税等;改变利息、总机构管理费的支付,影响利润;改变出资情况,抽逃资本金等,逃避税收。
5、资产租赁避税。如关联企业中,效益好的向效益差的高价租赁设备,调节应纳税所得,得效益好的企业集团税收负担最小化;关联企业之间资产相互租赁,以低税负逃避高税负,如以缴纳营业税逃避缴纳所得税。
6、避税地避税。纳税人利用国与国之间、地区与地区之间特区、开发区、保税区的税收优惠政策,在这些低税负地区虚设常设机构营业、虚设中转销售或者设置信托投资,转移利润从而减少纳税。
7、让利销售避税。让利销售减少销项税额,大幅降低销售价格,以换取价格优势,增强产品市场竞争力,但国家税收(如增值税、企业所得税等)受到影响,对企业有益而对税收不利。
参考资料:百科避税
方法如下:
一、巧用公积金避税。
根据个人所得税法的有关规定,工薪阶层个人每月所缴纳的住房公积金是从税前除的,也就是说按标准缴纳的住房公积金是不用纳税的。
二、利用捐赠进行税前抵减实现避税。
(一)《中华人民共和国个人所得税实施条例》规定
个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害地区、贫困地区的捐赠,金额未超过纳税人申报的应纳税所得额%的部分,可以从其应纳税所得额中除。
三、理财可选择的避税产品的种类。
随着金融市场的发展,不断推出了新的理财产品。其中很多理财产品不仅收益比储蓄高,而且不用纳税。比如投资基金、购买国债、买保险、教育储蓄等,不一而足。
四、利用暂时免征税收优惠,积极利用国家给予的时间差避税。
五、利用税收优惠政策。
税收优惠政策,用现在比较通用的说法叫作税式支出或税收支出,是政府为了扶持某些特定地区、行业、企业和业务的发展。

扩展资料

合理避税管理费用:
企业可提高坏账准备的提取比率,坏账准备金是要进管理费用的,这样就减少了当年的利润,就可以少交所得税。
企业可以尽量缩短折旧年限,这样折旧金额增加,利润减少,所得税少交。另外,采用的折旧方法不同,计提的折旧额相差很大,最终也会影响到所得税额。
职工福利:
中小企业营业主在生产经营过程中,可考虑在不超过计税工资的范畴内适当提高员工工资,为员工办理医疗保险,建立职工养老基金、失业保险基金和职工教育基金等统筹基金,进行企业财产保险和运输保险等等。
这些费用可以在成本中列支,同时也能够帮助营业主调动员工积极性,减少税负,降低经营风险和福利负担。企业能以较低的成本支出赢得良好的综合效益。
销售结算:
选择不同的销售结算方式,推迟收入确认的时间。企业应当根据自己的实际情况,尽可能延迟收入确认的时间。延迟纳税会给企业带来意想不到的节税的效果。
常用的避税方法有很多,但一般不外乎:利用国家税收优惠政策、转移定价法、成本计算法、融资法和租赁法。
参考资料:百科:合理避税
工资合理避税可以核定增收,税率的扶持奖励,企业不需要实体入驻,经营地址也可以不变。
1、部分工资按规定发放,剩下以费用报销方式发放;
2、平时工资不高,未达到纳税标准的,年终奖金预提,分摊到每月工资当中。
3、有内外帐有公户户的,还可以采取部分工资从公户发放,部分从户发放。
4、员工发放福利入账时计入其他科目(招待费在企业所得税申报中只能部分除,要综合考虑,以免得不偿失)
操作方法很多,看你们财务怎么操作比较方便。

4、企业单位的个人工资如何合理避税

   国家没有规定最高工资限额,肯定不能用福利费冲抵。
一般情况下没有涉外收入无法合理避税,除非想偷税漏税另当别论。
目前常见的办法有以下几种:
(1)将工资发放尽量安排在允许税前除额从下;
(2)提高职工福利水平,降低名义收入;
(3)可采取推迟或提前的方法,将各月工资收入大致拉平;
(4)纳税人通过尽可能长的时间内分期领取劳动报酬。

其中:提高职工福利水平,降低名义收入的方法主要有:
(1)企业提供住所,是个人所得税合理避税的有效方法;
(2)企业提供假期旅游津贴;
(3)购买保险的理财险;
(4)部分计入工资单,其余工资采取用发票报销的方式;
(5)多向税务部门争取福利金比例,多走福利;
(6)以实物形式发放;
(7)多缴公积金(但是同样企业也面临多缴,好像重庆的缴费比例是一定的)
(8)企业提供员工福利设施。 如:①企业提供免费午餐、或企业直接支付搭伙管理费; ②企业提供和安排免费医疗福利; ③使用企业提供的住宅设备; ④企业提供交通工具; ⑤企业为职工子女成立教育基金,提供奖学金给职工子女等
保险是一种合理、合法的避税手段,任何的保险都是不用上税的,哪怕后期作为遗产也是不用上遗产税的。所以你可以考虑购买一些投资性的保险,这样不但不用上税还会让你的资金增值,但是保险避税的缺点就是收益期太长了,你一旦投入进去,短期是取不出钱的
工资很高可以考虑注册个人独资企业,以合作款取代工资,个独企业可申请核定征收,,也可以考虑多人成立合伙企业节税。还可以给开出发票。比较适合行业的,咨询 设计 之类的

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